Содержание

    Серебро как драгоценный металл

    Серебро — интересный инвестиционный актив. Оно относится к драгоценным металлам, тесно связано с рынком золота и обладает частью его защитных свойств: может оградить капитал от инфляции и частично от рисков рыночного стресса. Цены на серебро движутся в корреляции с динамикой цен на золото. Однако инвестиции в этот металл являются более рискованными, чем в золото.

    Дело в том, что большая часть серебра потребляется в промышленности. Его используют в электронике, производстве стекла и солнечных панелей, автомобильной отрасли. Из серебра делают посуду и украшения. В связи с этим динамика цен на серебро зачастую зависит не только от динамики цен на золото, но и от состояния промышленного потребления, темпов роста мировой экономики, технического прогресса.

    Читайте по теме:
    Братья Хант пытались скупить все серебро мира. А в итоге разорились
    0

    Это свойство серебра добавляет интереса инвестициям в металл, повышая волатильность цен. Серебро можно считать входным сырьевым товаром, так как, покупая металл, вы делаете инвестиции сразу в несколько отраслей, которые потребляют серебро.

    Серебро универсально, недорого и в него легко инвестировать, что представляет определённый интерес для инвесторов с разным количеством средств. Инвестировать можно как в физический металл, так и в акции добывающих серебро компаний и акции ETF-фондов, которые инвестируют в физический металл.

    Как инвестировать в серебро

    Самый простой способ инвестировать в серебро — приобретение инвестиционных монет и слитков. Покупка производится через коммерческий банк или монетного дилера. Необходимо правильно выбрать надёжный источник металла, учитывая цену и спред при покупке/продаже. Цены на серебро обычно определяются в ходе лондонского серебряного фиксинга, на который ориентируются основные участники рынка — как банки, так и дилеры.

    Кроме того, заранее стоит озаботиться местом для хранения монет и слитков, а также помнить о необходимости уплаты НДС при покупке слитка и его изъятии из банковского хранилища. Для приобретения инвестиционного серебра в коммерческом банке нужно выбрать банк, который предлагает подобную услугу, заключить с ним договор и оплатить покупку.

    Апдейт от 10 марта

    Уплата НДС по ставке 20% физлицами при покупке драгоценных металлов в слитках была отменена с 1 марта 2022 г., согласно Федеральному закону «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» № 47-ФЗ от 09.03.2022 г.

    Ещё один привлекательный способ покупки физического серебра — приобретение поставочного фьючерсного контракта на валютной секции Московской биржи. Данный способ инвестирования имеет ряд преимуществ.

    • На бирже можно приобрести практически неограниченное количество металла, что интересно для инвестора с любым количеством средств. Минимальный лот поставочного контракта составляет 100 г, а котировки указаны в рублях за грамм.
    • Разница между ценой покупки и продажи значительно более низкая, чем у коммерческих банков или монетных дилеров.
    • Приобретённый на бирже металл хранится в уполномоченном биржевом хранилище в Москве, что снимает дорогостоящую проблему хранения металла.
    • Котируемое в рублях серебро защищает капитал как от инфляции, так и от девальвации российской валюты.

    Для покупки серебра на бирже необходимо открыть брокерский счёт и перечислить на него необходимую денежную сумму. После этого можно начинать торговать серебром.

    Кто может торговать серебром на Московской бирже

    Торговля серебром на Московской бирже доступна большинству частных инвесторов через осуществление операций брокерского счёта.

    К торговле допускаются все клиенты всех брокерских компаний. Наличие статуса квалифицированного инвестора для этого не требуется. Торговлю серебром могут осуществлять как юридические, так и физические лица. Возможность совершать операции с драгоценными металлами предоставляется и налоговым резидентам, и нерезидентам.

    Решив начать торговать поставочными фьючерсными контрактами на серебро на Московской бирже, необходимо:

    • определить, какую часть портфеля выделить под данный класс активов;
    • получить доступ к торгам, то есть стать клиентом брокера.

    Чтобы получить доступ к торгам, клиент брокера должен:

    • заключить брокерский договор с брокером (если он ещё не заключён);
    • получить технический доступ к торгам.

    Поставочные фьючерсные контракты на серебро торгуются на валютной секции Московской биржи. Контракт на серебро имеет тикер SLVRUB_TOM. Исполнение сделки происходит со сроком «завтра».

    Поставочные фьючерсные (спотовые) контракты на серебро на Московской бирже котируются в рублях. Инвестиции в серебро диверсифицируют портфель любого инвестора, добавляют ему стабильности, которая обычно обеспечивается защитными активами.

    Поставочные фьючерсные (спотовые) контракты на серебро на Московской бирже котируются в рублях.

    В отличие от расчётных фьючерсных контрактов на серебро, поставочные фьючерсные контракты более удобны для долгосрочных инвесторов, потому что не имеют срока исполнения. Вы можете приобрести драгоценный металл на бирже и держать его на счёте сколь угодно длительное время.

    Время проведения торгов серебром в основном режиме со сроком исполнения «завтра» (TOM) — c 10:00 до 23:50 (мск). Обязательства по сделкам с наступившим сроком исполнения должны быть исполнены (прекращены) до 20:00 (мск).

    Спотовый рынок драгоценных металлов предполагает торговлю физическим металлом. Минимальный объём серебра, торгуемый на бирже, составляет 100 г.

    Налог на торговлю серебром

    При торговле серебром у частного инвестора возникает налог на доход (НДФЛ) в размере 13%. В отличие от торговли на фондовом рынке, брокер не выступает налоговым агентом для инвестора при операциях с драгоценными металлами, но предоставляет всю необходимую документацию для подачи налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.

    Доход, полученный от владения металлом в период более трёх лет, подлежит имущественному вычету. В соответствии с п. 17.1 ст. 217 НК РФ, при нахождении драгоценного металла на банковском счёте более трёх лет доход освобождается от уплаты НДФЛ. Нормы НК РФ по НДФЛ в отношении реализации драгметаллов, числящихся на банковских счетах, аналогичны нормам, которые применяются при реализации прочего имущества.

    Видео: Как нужно инвестировать в серебро?